Kontakt
FIN_TRM_LR_FI_AN_2: TRM, Hedge und Exposure Management, neues Finanzinstrument (neu) ( RELNTRM_604_LR_FI_AN_2_M )

FIN_TRM_LR_FI_AN_2: TRM, Hedge und Exposure Management, neues Finanzinstrument (neu) ( RELNTRM_604_LR_FI_AN_2_M )

General Material Data   ROGBILLS - Synchronize billing plans  
Diese Dokumentation steht unter dem Copyright der SAP AG.
SAP E-Book

Kurztext

FIN_TRM_LR_FI_AN_2: TRM, Hedge und Exposure Management, neues Finanzinstrument (neu)

Verwendung

Ab SAP-Erweiterungspaket 4 für SAP ERP 6.0 (EA-FINSERV 604) können Sie die Business Function TRM, Hedge und Exposure Management, neues Finanzprodukt verwenden.

Mit dieser Business Function stehen Ihnen vielfältige Erweiterungen im SAP Treasury and Risk Managementzur Verfügung. Das neue Exposure Management 2.0 ermöglicht es Ihnen sowohl Exposurepositionen zu offenen Warenpositionen als auch zu offenen Währungspositionen zu verwalten. Im Hedge Accounting für Exposures können Sie die Absicherung von Commodity-Preisrisiken durch die entsprechenden Sicherungsgeschäften im Transaction Manager abbilden.

Durch die vollständige Integration mit den Analyzern ist es außerdem möglich, für die Exposurepositionen Barwert- und Value at Risk-Analysen durchzuführen. Zur Erfüllung der Anforderungen an Effektivitätstests zu Sicherungsbeziehungen der Rechnungslegungsvorschriften IAS39 und FAS 133 stehen Ihnen nun im Hedge Accounting für Exposures retrospektive und prospektive Effektivitätstests auf Basis linearer Regressionsanalyse für Exposures, Grundgeschäfte und Sicherungsinstrumente zur Verfügung. Sie können zur Prüfung der Effektivität die folgenden Parameter berechnen:

  • die Steigung der Regressionsgeraden
  • den Achsenabschnitt der Regressionsgeraden
  • das Bestimmtheitsmaß R²
  • t-Test
  • F-Test

Zusätzlich steht Ihnen der neue Produkttyp Wertpapiertermingeschäftzur Verfügung. Der Lebenszyklus von Wertpapiertermingeschäften über Prolongation, Vorverlegung der Fälligkeit, Erfüllung am Fälligkeitstag, Dividendenanpassung sowie Barausgleich und physische Lieferung kann durchgehend abgebildet werden. Sie können Wertpapiertermingeschäfte auf die folgenden Produkttypen angelegen:

  • Aktie (010)
  • Investmentzertifikate (020)
  • Anleihe (040)
  • Beteiligung (160)

Zur Realisierung der P-GAAP Anforderungen zur Konzernrechnungslegung im Rahmen einer Beteiligung von über 50% an einem Unternehmen wurden die folgenden Bestandskomponenten in die Bestandsführung integriert: 1025 Wertanpassung Gewinne, 1026 Wertanpassung Verluste und 1027 Ursprüngliche Wertanpassung.

Zur Erfüllung der Offenlegungsanforderungen zu Finanzinstrumenten von IFRS 7 (gültig ab 1.1.2007), erhalten Sie eine Risikoaufstellung, die alle Finanzgeschäfte/Finanzobjekte innerhalb des SAP Treasury and Risk Managementsowie die Exposurepositionen berücksichtigt und hinsichtlich des Marktrisikos auswertet.

Auswirkungen auf den Datenbestand

Durch die Aktivierung der Business Function werden die folgenden Änderungen im Bereichsmenü und in den Anwendungsschnittstellen sichtbar.

Neue Funktionen im Bereichsmenü des TRM

  • Exposure Management 2.0
  • Im Bereichsmenü desTransaction Managers unter Hedge Accounting für Exposures stehen Ihnen die Funktionen des Exposure Management 2.0 zur Verfügung

Siehe auch: FIN_TRM_LR_FI_AN_2: Exposure Management 2.0 (neu)
  • Unter Treasury and Risk Management → Market Risk Analyzer → Stammdaten → Ableitung Regeleinträge → Operative Exposures steht Ihnen nun die Funktion Ableitung Analyseparameter aus Operativen Exposures (Transaktion AFO_FOI_RULE_EXP) zur Verfügung.

  • Wertpapiertermingeschäfte
Die Funktion Wertpapiertermingeschäfte: Sammelbearbeitung(TFCP) steht unter Wertpapiere → Abwicklung → Sammelbearbeitung → Wertpapiere zur Verfügung.
Die Transaktionen Finanzgeschäft anlegen (FTR_CREATE) und Finanzgeschäft bearbeiten(FTR_EDIT) wurden überarbeitet und bieten nun auch die neuen Transaktionen zur Anlage und Bearbeitung von Wertpapiertermingeschäften:
  • Wertpapiertermingeschäft anlegen(TF01)

  • Wertpapiertermingeschäft ändern(TF02)

  • Wertpapiertermingeschäft anzeigen(TF03)

  • Wertpapiertermingeschäft abrechnen(TF04)

  • Wertpapiertermingeschäft erfüllen(TF05)

  • Wertpapiertermingeschäft stornieren(TF06)

  • Wertpapiertermingeschäft prolongieren(TF07)

  • Historie zu Wertpapiertermingeschäft(TF08)

  • Wertpapiertermingeschäft: Vorverlegung Fälligkeit(TF09)

  • Wertpapiertermingeschäft: Dividendenanpassung(TF11)

  • Zur Erfüllung der Offenlegungsanforderungen zu Finanzinstrumenten nach IFRS 7 stehen Ihnen die folgenden Berichte unter Transaction Manager → Informationssystem → Berichte → Meldewesen → ISFRS 7 zur Verfügung:
  • Devisenrisiken (TIS_IFRS7_1)

  • Zinsrisiken(TIS_IFRS7_2)

  • Zinssensitivitäten (TIS_IFRS7_3)

  • Marktwerte(TIS_IFRS7_4)

  • Marktwerte (mit Sensitivitäten)(TIS_IFRS7_5)

  • Marktwertänderungen (TIS_IFRS7_6)

  • Risiko/Rendite-Analyse (TIS_IFRS7_7)

  • Detailberichte

- Devisenrisiko (Detail) (TIS_IFRS7_D1)
- Zinsrisiko (Detail) (TIS_IFRS7_D2)
- Zinssensitivitäten (Detail)(TIS_IFRS7_D3)
- Marktwerte (Detail)(TIS_IFRS7_D4)
- Marktwerte (mit Sensitivitäten) (Detail)(TIS_IFRS7_D5)
- Marktwertänderungen(Detail) (TIS_IFRS7_D6)
- Risiko/Rendite-Analyse (Detail)(TIS_IFRS7_D7)

Geänderte Funktionen im Bereichsmenü des TRM

Im Rahmen der Entwicklungen zu dieser Business Function wurden an den folgenden Funktionen Änderungen an den UIs vorgenommen:

  • Finanzobjekt bearbeiten (JBDO)
  • Auswertungsart definieren und einstellen (JBREVAL)
  • Szenarienverwaltung (TV21)
  • Finanzgeschäfte bearbeiten(FTR_CREATE, FTR_EDIT)
  • Effektivitätsprüfung (THM80)
  • Nebenbuch-Bestände (TPM12)
  • Alert-Monitor(FTR_ALERT)
  • Liste Sicherungsplan(THMEX)

Umbenennungen

Das bisherige Exposure Management wurde umbenannt in Exposure Management 1.0, da ab diesem EhP zusätzlich das neue Exposure Management 2.0 zur Verfügung steht.

Auswirkungen auf das Customizing

Mit der Aktivierung der Business Function werden einige Änderungen im Customizing des Treasury and Risk Managementsichtbar:

Neue Customizing-Aktivitäten

  • Unter Transaction Manager → Allgemeine Einstellungen → Hedge Accounting für Exposures (E-HA)finden Sie die Einstellungen zum Exposure Management 2.0.
Siehe auch: FIN_TRM_LR_FI_AN_2: Exposure Management 2.0 (neu)
  • Unter Treasury and Risk Management → Analyzer Basiseinstellungen → Automatische Finanzobjekt-Integration in Geschäftsstammdaten → Operative Exposures finden Sie die folgenden neuen Customizing-Aktivitäten:
  • Finanzobjekt-Integration aktivieren/inaktivieren

  • Ableitungsstrategie für Exposures definieren

  • BAdI: Exposure

  • Neuer BAdI Gattung, Konvertierung der Kennnummer (TPM_SEC_CONV_SEC_ID) unter Börsengehandelte Derivate/Wertpapiere → Stammdaten → Konvertierungen: Interne IDs <→ Externe IDs

Sonstige Änderungen

  • Die Customizing-Struktur Exposure Managementunter Transaction Manager → Allgemeine Einstellungen → Hedge Accounting für Exposures (E-HA) wurde umbenannt in Exposure Management 1.0.
  • In der Customizing-Aktivität Fortschreibungsarten für abgeleitete Geschäftsvorfälle zuordnen gibt es die neue Registerkarte Wertanpassung für die Zuordnung der benötigten Fortschreibungsarten zur Abbildung des Purchase-GAAP Accounting.
  • Neue Einstellungen für die Durchführung der Regressionsanalyse unter
  • Treasury and Risk Management → Transaction Manager → Allgemeine Einstellungen → Hedge Accounting für Exposures (E-HA) → Effektivitätsprüfung → Berechnungsarten definieren: Hier stehen Ihnen nun die Felder Typ Effektivitätstestmethode (Offset-Methode oder Regressionsanalyse) und Signifikanzniveau zur Verfügung.

  • Treasury and Risk Management → Transaction Manager → Allgemeine Einstellungen → Hedge Accounting für Exposures (E-HA) → Effektivitätsprüfung → Nachweisarten definieren: Hier steht Ihnen nun der Bereich Regressionsanalyse zur Verfügung, in dem Sie die Intervalle und die Parameter festlegen, anhand derer über die Effektivität einer Sicherungsbeziehung entschieden wird. Außerdem legen Sie fest, welche Maße berechnet werden sollen.

  • Treasury and Risk Management → Transaction Manager → Allgemeine Einstellungen → Hedge Accounting für Exposures (E-HA) → Effektivitätsprüfung → Sicherungsstrategien definieren: Hier stehen Ihnen für die Hinterlegung einer Sicherungsstrategie, die die Regressionsanalyse anwendet, verschiedene neue Felder zur Verfügung. Unter anderem wird die Zahl der zu ermittelnden Datenpunkte hinterlegt und Angaben zur Ermittlung der Datenpunkte gemacht.

Weitere Informationen

  • Siehe auch die Dokumentation zu den neuen Funktionalitäten in der SAP-Bibliothek unter SAP ERP Central Component → Rechnungswesen → SAP Financial Supply Chain Management (FIN-FSCM) → SAP Treasury and Risk Management (TRM).





ROGBILLS - Synchronize billing plans   BAL_S_LOG - Application Log: Log header data  
Diese Dokumentation steht unter dem Copyright der SAP AG.

Length: 15883 Date: 20260116 Time: 051353     sap01-206 ( 119 ms )