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RFBBEW00 - Fremdwährungsbewertung (Banken) zum Stichtag TT.MM.JJ
SUBST_MERGE_LIST - merge external lists to one complete list with #if... logic for R3up General Material DataDiese Dokumentation steht unter dem Copyright der SAP AG.
Beschreibung
Der Report wird zur Fremdwährungsbewertung bei Kreditinstituten eingesetzt. Es werden die Kontensalden der in Fremdwährung geführten Sachkonten und die offenen Posten in Fremdwährung bewertet. Die Bewertung kann in Hauswährung und in den parallelen Währungen (Konzernwährung, Hartwährung etc) erfolgen.
Die Bewertungsdifferenz der OP geführten Konten wird auf das Korrekturkonto und Aufwands/oder Ertragskonto gebucht. Bei nicht OP geführten Konten wird die Differenz auf das Konto selbst und ein Aufwand- oder Ertragskonto gebucht.
Die 'Besonders gedeckten Positionen' werden ausgewiesen. Der anteilige Aufwand oder Ertrag der aus besonders gedeckten Positionen stammt, wird auf ein gesondertes Konto umgebucht. Diese Konten werden Parameter beim Reportlauf erfasst.
Für jeden Bewertungslauf geben Sie an, mit welcher Bewertungsmethode bewertet werden soll. Die Bewertungsmethode legt unter anderem das Bewertungsverfahren (Niederstwertprinzip, oder immer bewerten) fest.
Voraussetzungen
Pflegen Sie die Konten für die Korrekturbuchungen OP geführten Konten. Für jedes Hauptbuchkonto wird ein Eintrag benötigt.
Der Ertrags/Aufwandskonten für die Bewertungsbuchungen der nicht OP geführten Konten müssen erfasst sein.
Die gewünschte Bewertungsmethode ist definiert. Prüfen Sie ggf., ob diese Voraussetzung erfüllt ist.
Die 'Besonders gedeckten Positionen' müssen erfasst werden. Prüfen Sie die Eingaben auf Vollständigkeit.
Ausgabe
Die Ausgabe ist nach Buchungskreis, Hauptbuchkonto, Kontoart, Nebenbuch konto, Währung, Geschäftsbereich, Belegnummer und Buchungzeile sortiert
.
Pro Belegnummer wird der Fremdwährungsbetrag, Hauswährungsbetrag, der bewertete Betrag und die Bewertungsdifferenz ausgegeben. Wird ein Kontensaldo bewertet, entfällt die Ausgabe der Belegnummer und Buchungszeile.
Bei besonders gedeckten Positionen wird die Deckungsnummer, der Deckungsbetrag und der prozentuale Anteil ausgewiesen. Die Umbuchung des Aufwands oder Ertrags erfolgt in Höhe dieses prozentualen Anteils.
Zwischensummen werden pro Währung und Hauptbuchkonto gedruckt.
Am Ende der Liste wird eine Übersicht der erzeugten Buchungen ausgegeben. Diese Übersicht ist nach Buchungskreis, Deckungsnummer, Hauptbuchkonto sortiert. Insbesondere zeigt die Übersicht die gefundenen Konten zur Erstellung der Batch-Input-Mappe. Fehlende Konten sind ausgewiesen.
Die Batch-Input-Mappe enthält sowohl die Korrektur und deren Stornierungen. pro Buchungskreis und Sachkonto
Beispiel
Das USD Bestandskonto hat ein Saldo von 1000 USD und Hauswährungsbetrag 800 EUR. Der Kassamittelkurs beträgt zum Stichtag 0,80 EUR. Der Kontensaldo ist in Höhe von 400 USD als besonders gedeckt vereinbart.
Bewertung zum Stichtag:
1000 USD Kurs 0,89 = 890 EUR bewerteter Betrag.
Bewertungsdifferenz (890 - 800) = 90 EUR.
Die Bewertungsdifferenz wird auf das Bilanzkorrekturkonto und das
Ertragskonto gebucht:
Korrekturkonto an Ertragskonto 90 EUR.
Der Anteil der besonderen Deckung wird auf ein besonderes Ertragskonto
umgebucht (40 %).
Ertragskonto an Bes.Deck.Ertrag 36 EUR.
Die Buchungen werden wieder storniert.
RFUMSV00 - Advance Return for Tax on Sales/Purchases PERFORM Short Reference
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Length: 4047 Date: 20240520 Time: 122630 sap01-206 ( 62 ms )
