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Dokumentation
RPCTAVD0 - Lohnsteueranmeldung Elster
TXBHW - Original Tax Base Amount in Local Currency CL_GUI_FRONTEND_SERVICES - Frontend ServicesDiese Dokumentation steht unter dem Copyright der SAP AG.
Verwendung
Dieser Report dient zur Erstellung der Lohnsteueranmeldung. Er speichert die Daten, die an die Clearingstelle der Finanzämter gemeldet werden.
Funktionsbeschreibung
Für jede lohnsteuerliche Betriebsstätte wird eine Anmeldung erstellt. Im Standard wird jeder Personalteilbereich aus Tabelle T001P als lohnsteuerliche Betriebsstätte interpretiert. Sie haben aber die Möglichkeit, über den Personalbereich Berichtswesen (Teilapplikation LSTA) ihre Betriebsstätten zu lohnsteuerlichen Betriebsstätten zusammenzufassen (siehe Einführungsleitfaden (IMG)).
Anmeldung von Rückrechnungsdifferenzen
Rückrechnungsdifferenzen werden im aktuellen Anmeldungszeitraum mitangemeldet.
Wiederholbarkeit der Lohnsteueranmeldung
Sie können die Anmeldungen für
vergangene Monate jederzeit wiederholen. Der Report wertet nur Abrechnungsergebnisse aus, die bis zu der eingegebenen Periode entstanden sind.
Berücksichtigung von externen Daten
Der Report berücksichtigt auch
externe Daten, d.h. Lohnsteuerdaten, die nicht aus den Abrechnungsergebnissen stammen (z.B. Pauschalsteuern
aus einer externen Reisekostenabrechnung, Lohnsteuern aus einer externen Vorstandsabrechnung ...).
Diese
Daten können in einer Datenbanktabelle pro Betriebsstätte und Anmeldungszeitraum erfasst
werden. Das Erfassen bzw. Ändern dieser Daten ist aber nur dann möglich, wenn die Daten noch nicht durch diesen Report weiterverarbeitet wurden.
(Menü Abrechnung Deutschland --> Folgeaktivitäten --> Pro Abrechnungsperiode --> Auswertung --> Steuer --> Lohnsteueranmeldung --> Externe Daten erfassen)
Anmeldung von Arbeitskammerbeiträgen
Die Arbeitskammerbeiträge Bremen
bzw. Saarland werden separat unter der Originalbetriebsstätte angemeldet, falls sich die zugehörige lohnsteuerliche Betriebsstätte in einem anderen Bundesland befindet.
Eine zusammenfassende Anmeldung der Arbeitskammerbeiträge über Betriebsstätten
in Bremen bzw. im Saarland können auch über den Personalbereich Berichtswesen (Teilapplikation
LSTR bzw. LSTS) durchgeführt werden. Beachten Sie dazu auch die entsprechenden Punkte im Einführungsleitfaden (IMG).
Bestimmung des Anmeldungszeitraums
Der Anmeldungszeitraum entspricht im Allgemeinen der Abrechnungsperiode.
Falls die Abrechnung einer Periode aber nicht im entsprechenden Kalendermonat durchgeführt wird
(z.B. vorgezogene Abrechnung von Beamten im Vormonat) ist der Anmeldungszeitraum z.B. die Vorperiode.
Zur Abbildung dieses Sachverhaltes kann über das Merkmal DTXAP pro
Abrechnungskreis festgelegt werden, ob die Abrechnung im entsprechenden Kalendermonat durchgeführt
wird (Standardeinstellung) oder ob die Abrechnung bereits im Vor- bzw. erst im Folgemonat durchgeführt wird. Beachten Sie dazu auch die Dokumentation des Merkmals DTXAP.
Art des Anmeldungszeitraums
Die Lohnsteueranmeldung wird im Allgemeinen pro Kalendermonat
erstellt. Um abweichend davon für eine lohnsteuerliche Betriebsstätte die Anmeldung pro
Kalendervierteljahr bzw. Kalenderjahr erstellen zu können, muss in der Customizing-Sicht Daten des Personalbereichs Berichtswesen
(V_596M_A) die entsprechende Art des Anmeldungszeitraums eingetragen werden (Kalenderjahr bzw. Kalendervierteljahr.
Die Betriebsstätten, für die eine vierteljährliche bzw. jährliche Anmeldung
erstellt werden soll, müssen auch im monatlichen Lauf des Reports verarbeitet werden. Die erzeugten
Daten erhalten in der Statustabelle P01T_A_ADS ein entsprechendes Kennzeichen. Dadurch werden diese Daten durch den Report
Lohnsteueranmeldung zusammenfassen (RPCTASD0) nicht weiterverarbeitet. Die abgespeicherten Daten können mit dem Report
Lohnsteueranmeldungen anzeigen (RPCTALD0) angezeigt werden.
Zum Ende des Kalendervierteljahres bzw. Kalenderjahres, d.h. bei der Verarbeitung der Abrechnungsperiode
03, 06, 09 oder 12 werden diese Daten summiert und zusätzlich mit dem Zeitraumkennzeichen
41, 42, 43 oder
44 (1. - 4. Kalendervierteljahr) bzw. 19
(Kalenderjahr) in die Datenbanktabellen abgestellt und vom Report RPCTASD0 weiterverarbeitet.
Eine weitere Art des Anmeldungszeitraums ist 'nie'. Bei dieser Einstellung wird grundsätzlich
keine Lohnsteueranmeldung erstellt. Diese Einstellung sollte nur gewählt werden, wenn der Personalbereich/-teilbereich
nur geringfügig Beschäftigte nach §40a (2) enthält. Es wird überprüft, ob für den Personalbereich/-teilbereich wirklich keine Lohnarten anzumeldend sind.
Ausweisung der Lohnsteuer nach Kalenderjahren (ab 2021)
Auf der Lohnsteueranmeldung
ist ab Januar 2021 die Lohnsteuer getrennt nach den Kalenderjahren, für den der Arbeitslohn bezogen
wird, auszuweisen. Es werden neben den bestehenden Kennzahlen zusätzlich die Werte aus dem Vorjahr, dem laufenden Jahr sowie dem Folgejahr ausgewiesen. Nähere Informationen finden Sie hier:
Ausweisung der Lohnsteuer nach Kalenderjahren ab 2021.
Integration
Dieser Report ist der erste Report im Prozessablauf zur Erstellung und Meldung der Lohnsteueranmeldungsdaten.
Weitere Informationen hierzu erhalten Sie unter Ablauf der Lohnsteueranmeldung mit Elster.
Produktivlauf
Bei einem Produktivlauf werden die erstellten Anmeldungsdaten in der Datenbank gespeichert. Nur gespeicherte Daten können im Prozess weiter verarbeitet werden.
Testhilfen
Formularanzeige
Zu Testzwecken können Sie die Daten der Lohnsteueranmeldung
auf einem SAPscript-Formular ausgeben. Markieren Sie dazu das Feld Formularanzeige und geben Sie Formularnamen und Ausgabegerät an.
Tabelleninhalt anzeigen
Ist das Feld Tabelleninhalt anzeigen
markiert, werden die Daten der Lohnsteueranmeldung, die bei dem aktuellen Lauf des Reports erzeugt wurden, angezeigt.
Um Anmeldungsdaten aus der Datenbank anzuzeigen, können Sie den Report Lohnsteuerdaten anzeigen (RPCTALD0) verwenden.
Detailprotokoll
Bei dieser Auswahl werden interne Tabellen mit den Anmeldungsdaten aufgelistet.
Personalnummer-Protokoll
Bei dieser Auswahl werden zusätzlich die eingelesenen
Abrechnungslohnarten pro Personalnummer aufgelistet. Die Felder 'Betrag Vorjahr', Betrag laufendes Jahr'
und 'Betrag Folgejahr' werden ab 2021 (in Abhängigkeit der Fürperiode der Abrechnung und
des Anmeldungszeitraums) für jede Lohnart gefüllt. Eine Ausweisung der Beträge nach Kalenderjahren erfolgt jedoch nur für bestimmte Kennzahlen.
Ausgabe
Der Report erstellt eine Fehlerliste sowie eine Statistik mit folgenden Angaben:
- Anzahl der selektierten Personen
- Anzahl der bearbeiteten Personen
- Anzahl der abgelehnten Personen
sowie auf Basis der lohnsteuerlichen Betriebsstätten:
- Anzahl der gespeicherten Anmeldungsdatensätze
- Anzahl der aufgrund des Status nicht gespeicherten Anmeldungsdatensätze (z.B. der Status ist bereits 'gesammelt')
bzw. im Fehlerfall:
- Anzahl der nicht gespeicherten Anmeldungsdatensätze
BAL_S_LOG - Application Log: Log header data ABAP Short Reference
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Length: 9002 Date: 20240520 Time: 135903 sap01-206 ( 150 ms )