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FIN_TRM_INS_HM_2: Hedge Accounting für Bestände 2, zusätzliche Szenarien (neu) ( RELNTRM_605_INS_HM_2_M )

FIN_TRM_INS_HM_2: Hedge Accounting für Bestände 2, zusätzliche Szenarien (neu) ( RELNTRM_605_INS_HM_2_M )

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Kurztext

FIN_TRM_INS_HM_2: Hedge Accounting für Bestände 2, zusätzliche Szenarien (neu)

Verwendung

Hinweis: Umbenennung des Hedge Management für FAM

Ab SAP Erweiterungspaket 5 für SAP ERP 6.0 (EA-FINSERV 605) steht die Business Function Hedge Accounting für Bestände 2, zusätzliche Szenarien (FIN_TRM_INS_HM_2) zur Verfügung. Mit dieser Business Function können Sie verschiedene Anwendungsfälle über schlanke Sicherungsprozesse abbilden, um Marktpreis- und Zinsrisiken von Finanzinstrumenten in betriebswirtschaftlicher und buchhalterischer Sicht zu eliminieren. Die folgenden Sicherungskategorien sind vorhanden:

  • Fair Value Hedges
  • Cashflow-Hedges
  • die speziell deutsche Kategorie Bewertungseinheiten Bewertungseinheiten).

Mit der Integration von Beständen und Unterbeständen als Finanzobjekte in den Risk Analyzer können Sie jetzt direkt nach Bestand und Unterbestand auswählen. Dies ist von Vorteil, da nun die Berechnung des Barwerts auf den Beständen und Unterbeständen basiert.

Das Hedge Accounting für Bestände bietet einen zentralen Einstieg für Auditor-Recherchen zu Sicherungsvorgängen, zum Identifizieren von Grundgeschäften und Sicherungsinstrumenten, für Effektivitätsprüfungen und Dokumentation. Mit der neuen logischen Datenbank TRM, Hedge Accounting für Bestände Reporting (FTI_TR_THX_HEDGE) haben Sie besseren Zugriff auf die Daten des Hedge Accounting für Bestände zur Analyse Ihrer Sicherungsbeziehungen.

Auswirkungen auf den Datenbestand

Die Benutzungsoberfläche der Transaktion Sicherungsbeziehungen verwalten (TPM100) wurde um Folgendes erweitert:

  • neue Registerkarte Arbeitsvorrat als zusätzliche Suchfunktion
  • neues Ankreuzfeld Mit Prolongation auf der Registerkarte Details Sicherungsbeziehung im Rahmen Risiko und Profilmit einem der folgenden Szenarien:
  • 110 FVH: Preisrisiko mit angepassten Spot-Spot-Wert ohne Devise

  • 522 UoV: WTGs als Sicherungsinstrumente

  • 532 UoV: WTG abgesichert mit WTGs

Wenn Sie eine Sicherungsbeziehung prolongieren wollen, müssen Sie dieses Ankreuzfeld markieren. Für Fair-Value-Hedges müssen Sie vor der Designation entscheiden und dokumentieren, ob eine Prolongation für eine Sicherungsbeziehung zulässig ist.
Anmerkung:
Wenn für eine Sicherungsbeziehung keine Prolongation zulässig ist, dann ist auch die Prolongation eines Wertpapiertermingeschäfts, das zu dieser Sicherungsbeziehung gehört, nicht möglich, selbst wenn die Prolongation des Wertpapiertermingeschäfts an sich zulässig ist.
  • Für den Effektivitätstest ist ein neuer Status verfügbar: N Immer effektiv (Shortcut).
Dieser neue Status wird für die Shortcut-Methode verwendet und für Bewertungseinheiten, für die kein Effektivitätstest erforderlich ist.
  • Wenn im Customizing von B-HA im Profil für Sicherungsbeziehungen der neue Parameter Testplantyp auf Effektivitätstests sind deaktiviert (z.B. Shortcut-Methode) gesetzt ist, dann ist der Effektivitätstest-Status einer Sicherungsbeziehung Immer effektiv.

  • Wenn Sie im Profil für Sicherungsbeziehungen ein Szenario für Bewertungseinheiten wählen, müssen Sie den Testplantyp auf Effektivitätstests sind deaktiviert (z.B. Shortcut-Methode) setzen. Der Effektivitätstest-Status einer Sicherungsbeziehung für Bewertungseinheiten ist dann Immer effektiv.

  • Auf der Registerkarte Sicherungsposition für Cashflow-Hedges ist im Bereich Detail Sicherungsposition das neue Feld Hypothetisches Derivat für Cashflow-Hedges vorhanden. Wählen Sie die Drucktaste Detailsicht neben dem neuen Feld, um auf das neue Bild Hypothetisches Derivat Details zu gelangen. Das Bild enthält zwei Registerkarten.
  • Die Registerkarte Struktur zeigt den Beginn und das Ende der Laufzeit, die ausgehenden Zinsen und die eingehenden Zinsen des hypothetischen Derivats.

  • Die andere Registerkarte zeigt den Cashflow des hypothetischen Derivats an, der die Sicherungsposition innerhalb des Effektivitätstests darstellt.

  • Auf der Registerkarte Effektivitätsprüfungen ist die neue Registerkarte RET Historie vorhanden, die eine grafische Übersicht für die retrospektiven Effektivitätstests enthält. Außerdem ist auf der Registerkarte Testausführung eine neue Spalte für das Kennzeichen Laut dem Effektivitätstestplan (Ja/Nein) vorhanden.

Das Bereichsmenü wurde um folgende Einträge erweitert:

  • Treasury and Risk Management → Market Risk Analyzer → Stammdaten → Ableitung Regeleinträge-> Nebenbuchbestände/-unterbestände (Transaktion AFO_FOI_RULE_TRL)
  • Treasury and Risk Management → Market Risk Analyzer → Werkzeuge → Reorganisationstools → Finanzobjektintegration.
  • Finanzobjekte für Nebenbuchbestände / -unterbestände bearbeiten (Transaktion AFO_AP_TRL_MUPD)

  • Finanzobjekte für Nebenbuchbestände / -unterbestände generieren (Transaktion AFO_AP_TRL_MMIG)

Auswirkungen auf die Datenübernahme

Auswirkungen auf die Systemverwaltung

Auswirkungen auf das Customizing

Geänderte Customizing-Aktivitäten

  • Unter Hedge Accounting für Bestände → Nummernkreise→ Nummernkreise zuordnen ist eine neue Spalte zum Zuordnen des Nummernkreises für hypothetische Derivate vorhanden.
  • Unter Hedge Accounting für Bestände → Effektivitätstest → Effektivitätstestmethode sind die folgenden neuen Typen von Effektivitätstestmethoden vorhanden:
  • Schleifer-Noise-Methode

  • Lineare Regression

  • Critical-Term-Match-Methode

Der Bereich Details prospektiver Effektivitätstest ist um die folgenden Felder erweitert worden:

Der Bereich Einstellungen zur Dollar-Offset-Methode ist um die Schleifer-Noise-Methode bezüglich des neuen Feldes Schwellwert (%) erweitert worden.
Der neue Bereich Einstellungen zur Methode der linearen Regression enthält die folgenden neuen Felder:

  • Kalender

  • Alpha

Die folgenden Felder sind für die Nachweismethode Unabhängig vorhanden:
  • Kennzeichen BM prüf.

  • Min./Max R²

  • Kennzeichen Schnitp. prüf.

  • Min./Max. Achsenkoeff.

  • Kennzeichen Steig. prüf.

  • Min./Max. Steigungskoeff.

  • Nicht gleich t-Statistik

  • Unter Hedge Accounting für Bestände → Sicherungsprofile definieren

- 120 FVH: Aktien abgesichert mit OTC-Optionen
- 130 FVH: Aktien abgesichert mit Total Return Swap
- 150 FVH: Mit Zinsswap gesicherte Anleihe
- 510 UoV: Devisentermingeschäfte als Sicherungsinstrumente
- 520 UoV: Swaps als Sicherungsinstrumente
- 521 UoV: Futures als Sicherungsinstrumente
- 522 UoV: WTGs als Sicherungsinstrumente
- 523 UoV: Forwardkontrakte als Sicherungsinstrumente
- 530 UoV: Devisentermingeschäft abgesichert mit Devisentermingeschäften
- 531 UoV: Swap abgesichert mit Swaps
- 532 UoV: WTG abgesichert mit WTGs
- 710 CFH: Mit Zinsswap gesicherte Anleihe
- 720 CFH: Mit Zinsswap gesichertes Darlehen

Für Bewertungseinheiten ist eine Dokumentation nicht immer erforderlich.
  • Unter Hedge Accounting für Bestände → Fortschreibungsarten → Fortschreibungsarten für Geschäftsvorfälle (HM) den Produktarten zuordnen wurden zwei neue Spalten für Fortschreibungsarten für Prolongationen hinzugefügt.
  • Unter Treasury and Risk Management → Transaction Manager → Allgemeine Einstellungen → Buchhaltung→ Einstellungen zur Bestandsführung → Bestandsführungsverfahren definieren ist im Bereich Risikotypen für Hedge Accounting für Bestände das neue Kennzeichen Zinsrisiken vorhanden.

Neu hinzugefügte Customizing-Aktivitäten

  • Unter Hedge Accounting für Bestände → Nummernkreise gibt es die neue Customizing-Aktivität Nummernkreise für Hypothetische Derivate definieren.
  • Unter Hedge Accounting für Bestände → Effektivitätstest finden Sie die folgenden neuen Einträge:

  • Unter Treasury and Risk Management → Analyzer Basiseinstellungen → Automatische Finanzobjekt-Integration in Geschäftsstammdaten → Nebenbuchbestände und -unterbestände finden Sie die folgenden neuen Customizing-Aktivitäten:

Weitere Informationen

  • Testfall: FVH: Aktien (BW ungleich HW) abgesichert mit WTG (Preisrisiko)
  • Testfall: FVH: Aktien in HW abgesichert mit OTC-Option (Preisrisko)
  • Testfall: FVH: Mit Zinsswap gesicherte Anleihe (Zinsrisiko)
  • Testfall: UoV: Aktien in Bewertungseinheit mit WPG
  • Testfall: CFH: Mit Zinsswap gesicherte Anleihe (Zinsrisiko)
  • Weitere Informationen finden Sie in der SAP-Bibliothek unter Business Function Sets und Business Functions → Enterprise Business Functions → Rechnungswesen → Financial Supply Chain Management → Treasury and Risk Management → Hedge Accounting für Bestände → Hedge Accounting für Bestände 2, zusätzliche Szenarien.
  • Weitere Informationen finden Sie in der Dokumentation zu den neuen Funktionen in der SAP-Bibliothek unter SAP ERP Central Component → Rechnungswesen → SAP Financial Supply Chain Management (FIN-FSCM) → SAP Treasury and Risk Management (TRM) → Transaction Manager → Hedge Accounting für Bestände (B-HA).





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Length: 19364 Date: 20240523 Time: 220606     sap01-206 ( 318 ms )