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( RELNTRTM30F_ZINSBESCHEIN )

CPI1466 during Backup   RFUMSV00 - Advance Return for Tax on Sales/Purchases  
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Kurztext

30F1: Dokumentation zur Zinsbescheinigung (Finanzamtsbescheinigung)

Funktionsüberblick

Darlehensgeber wie zum Beispiel Banken und Versicherungen stellen ihren Kunden (Darlehensnehmer) am Jahresende eine Bescheinigung über steuerlich relevante Zahlungen aus, die der Darlehensnehmer dem Finanzamt gegenüber steuerlich geltend machen kann. Die Zinsbescheinigung (ZB) wird aus den gebuchten Daten erstellt.

Die steuerlich relevanten Zahlungen müssen im Customizing festgelegt werden.

Die Zinsbescheinigung gibt darüber Auskunft, welche im Customizing festgelegten Zahlungen (Bewegungen) für ein Darlehen innerhalb eines bestimmten Zeitraums geleistet worden sind.

Begriffe

Externe Bewegungsart

Unter der externen Bewegungsart werden Bewegungen ausgewiesen, die für den Empfänger einer Auswertung wie zum Beispiel eine Zinsbescheinigung oder ein Kontoauszug sichtbar sein sollen. Im Customizing kann festgelegt werden, welche Bewegungsarten unter welcher externen Bewegungsart angezeigt werden. Dabei können auch mehrere Bewegungsarten unter einer externen Bewegungsart zusammengefaßt werden. Die Notwendigkeit zur Definition einer externen Bewegungsart ergibt sich aus der Anforderung, Bewegungen auszuweisen, die übersichtlich, leicht nachvollziehbar und relevant für Empfänger einer Zinsbescheinigung sind.

Funktionsbeschreibung

Die Zinsbescheinigung selektiert zu einem Darlehen die gebuchten Ist-Bewegungen innerhalb des Auswertungszeitraums nach dem Buchungsdatum, wobei nur die Bewegungen berücksichtigt werden, die im Customizing einer externen Bewegungsart zugeordnet sind.

Die selektierten Daten werden in einer Tabelle aufbereitet, die über die Textverarbeitung ausgegeben wird. Die Tabelle ist nach Buchungs-, Fälligkeits-, Valutadatum, Belegnummer und Belegposition sortiert und besteht aus der folgenden Struktur (VDSCRPOS):

• ,,DBUDAT ,,Buchungsdatum im Beleg

• ,,DFAELL ,,Fälligkeitstermin

• ,,DDISPO ,,Zahlungstermin / Zahlungstag

• ,,EXTBEWART1 ,,Externe Bewegungsart Spalte 1

• ,,VAL1 ,,Betrag Spalte 1

• ,,KNZ1 ,,Kennzeichen Spalte 1

• ,,CURR1 ,,Währung Spalte 1

• ,,EXTBEWTXT1 ,,Bezeichnung der Bewegungsart

• ,,EXTBEWART2 ,,Externe Bewegungsart Spalte 2

• ,,VAL2 ,,Betrag Spalte 2

• ,,KNZ2 ,,Kennzeichen Spalte 2

• ,,CURR2 ,,Währung Spalte 2

• ,,EXTBEWTXT2 ,,Bezeichnung der Bewegungsart

• ,,EXTBEWART3 ,,Externe Bewegungsart Spalte 3

• ,,VAL3 ,,Betrag Spalte 3

• ,,KNZ3 ,,Kennzeichen Spalte 3

• ,,CURR3 ,,Währung Spalte 3

• ,,EXTBEWTXT3 ,,Bezeichnung der Bewegungsart

Die Aufbereitung erfolgt gemäß der Customizingeinstellungen. Es kann angegeben werden, in welcher Spalte eine externe Bewegungsart ausgegeben werden soll und ob der Betrag zu der Spaltensumme addiert oder nur als Einzelposten aufgeführt wird.

Einzelposten erhalten ein Kennzeichen im Feld KNZ#.

Die drei Spalten können dazu genutzt werden, drei Summen über eine oder mehrere externe Bewegungsarten zu bilden. In Spalte 1 können zum Beispiel Zinsen, die sich aus Nominal- und Bereitstellungszinsen zusammensetzen, und in Spalte 2 Kosten wie Damnum, Bearbeitungsgebühren, Verzugszinsen usw. aufaddiert werden. Die Summen stehen in der Textverarbeitung ebenfalls in der Struktur VDSCRPOS zur Verfügung.

Weiterhin werden im Rahmen der Zinsbescheinigung das Restkapital, der Leistungsrückstand und das Guthaben zum Stichtag (Ende des Auswertungszeitraums) berechnet, welche in den Feldern VAL1, VAL2 und VAL3 der Struktur VDSCRPOS an die Textverarbeitung übergeben werden. Der Stichtag steht dabei im Feld DBUDAT.

Das Restkapital wird aus den vorhandenen Daten separat ermittelt. Es erfolgt keine Prüfung gegen eventuell aufgeführte Auszahlungen und Tilgungen.

Der Leistungsrückstand wird aus den offenen Posten zum Darlehen ermittelt.

Das Guthaben wird aus den Überzahlungen zu einem Darlehen berechnet. Es werden Bewegungsarten berücksichtigt, für die im Customizing zu den Bewegungsarten im Feld "AuflsgZE" '02', '03', '04', '05' oder '06' eingestellt ist.

Die Legenden zu den externen Bewegungsarten und den Kennzeichen bei besonderen Positionen werden in den Feldern EXTBEWART1, EXTBEWTXT1 und KNZ1 bereitgestellt.

Das Feld EXTBEWTXT1 enthält den erläuternden Text zu der entsprechenden externen Bewegungsart in der Sprache des Hauptdarlehensnehmers, sofern die Texte im Customizing zu der Sprache gepflegt sind. Die Texte stehen ebenfalls in der Struktur zur Ausgabe der Bewegungen in den jeweiligen Spalten.

Folgende Kennzeichen werden programmintern vergeben:

• ,,0 Einzelposition; keine Berücksichtigung in der Summe.

• ,,1 Storno; keine Berücksichtigung in der Summe.

• ,,3 Storno Auszahlung; keine Berücksichtigung in der Summe.

• ,,4 Stornierte Auszahlung; keine Berücksichtigung in der Summe.

• ,,' ' Keine besondere Position.

Das Kennzeichen 0 sagt aus, daß im Customizing diese externe Bewegungsart nicht zu der Summe addiert werden soll. Das kann für Bewegungen nützlich sein, die zur Information auf der Zinsbescheinigung erscheinen, aber in keiner Summe berücksichtigt werden sollen.

Das Kennzeichen 1 wird gesetzt, wenn eine Stornobuchung im Auswertungszeitraum vorliegt, wobei der stornierte Beleg (Ursprungsbeleg) vor dem Auswertungszeitraum liegt. Grundsätzlich wird der zum Zeitpunkt des Stichtags aktuelle Stand dargestellt. Stornierte Buchung und Stornobuchung werden nicht ausgegeben, wenn beide Buchungen im Auswertungszeitraum liegen. Stornierte Buchungen, bei denen die Stornobuchung nach dem Stichtag erfolgte, werden als nicht stornierte Buchungen ausgeben.

Die Kennzeichen 3 und 4 haben keine Bedeutung, wenn keine Bewegungsart mit dem Bewegungstyp Abgang im Customizing aufgenommen werden.

Wenn Sonderbuchungen wie Einzelwertberichtigung und Abschreibung im Auswertungszeitraum auf einem Darlehen gebucht worden sind, wird eine Fehlermeldung ausgegeben und keine Zinsbescheinigung erstellt.

Aufruf der Zinsbescheinigung

Einzelverarbeitung

In der Anzeige oder Änderung von Darlehen (Transaktionen: FNV3/FNV2) kann die Zinsbescheinigung über den Menüpunkt "Korrespondenz" aufgerufen werden. Nach der Auswahl des im Customizing der Textverarbeitung hinterlegten Dokuments für die Zinsbescheinigung erscheint auf dem Popup "Dokumentenauswahl" der Rahmen "Ausführungsparameter: Zinsbescheinigung", sofern im Customizing für das Dokument der Reporttyp '01' hinterlegt ist. In der Box kann der Auswertungszeitraum angegeben werden, wobei bei der Einzelverarbeitung die untere Grenze des Zeitraums im Gegensatz zur Massenverarbeitung nicht an den letzten Stichtag angeglichen wird. Somit ist der Zeitraum frei wählbar. Allerdings wird der Stichtag nicht aktualisiert. Über den Parameter "Zeilen verdichten" können Bewegungen in verschiedenen Spalten mit gleichem Buchungs-, Fälligkeits- und Valutadatum zu einer Zeile verdichtet werden. Defaultmäßig wird jede Bewegung in einer neuen Zeilen ausgegeben.

Wenn Fehler aufgetreten sind, werden diese in einem Protokoll ausgegeben.

Massenverarbeitung

Die Massenverarbeitung ist im Batch oder Online über die Vorgangsverwaltung (Ordnerverwaltung) möglich. Darlehen, für die eine Zinsbescheinigung erstellt werden soll, müssen in einen Ordner gestellt werden. Unter "Ordner/Registerübersicht bearbeiten" kann über den Menüpunkt "Funktionen" die Auswahl der Bearbeitungsfunktionen bei entsprechendem Customizing aufgerufen werden. Auf dem Popup mit der Bezeichnung "Dokumentenauswahl" können die oben beschriebenen Selektionskriterien für die Zinsbescheinigung erfaßt werden, wenn im Customizing unter "Reportfunktionen" zum Report "RFVDAVV1" der Reprottyp '01' angegeben wird.

Die untere Grenze des Auswertungszeitraums wird für jedes Darlehen an den letzten Stichtag angepaßt. Die Anpassung wird im Protokoll festgehalten.

Am Ende der Massenverarbeitung wird ein Protokoll aufbereitet.

Drucksteuerung für die Zinsbescheinigung

In "Darlehen anzeigen / bearbeiten" gibt es auf "Grunddaten III" einen Pushbutton "Korrespondenz", mit dem man sich ein Popup anzeigen lassen kann. Im Feld Stichtag steht das Datum, an dem die letzte Zinsbescheinigung per Massenverarbeitung erstellt wurde. Bei Einzelverarbeitung wird der Stichtag nicht aktualisiert. Über das Feld Verarbeitungsart kann gesteuert werden, ob eine Zinsbescheinigung maschinell erstellt werden soll. Dieses Kennzeichen wird bei der Verarbeitung abgefragt. Standardmäßig wird eine Zinsbescheinigung erstellt.

Für die Korrespondenzdaten werden keine Änderungsbelege geschrieben.

Daten zur Zinsbescheinigung aus der Textverarbeitung

Anschriften und allgemeine Daten zum Darlehen werden nicht durch die Zinsbescheinigung aufbereitet, sondern von der Textverarbeitung zur Verfügung gestellt. Folgende Strukturen mit Anschriften können genutzt werden:

• ,,ADRS_AD,,Anschrift des Adressaten

• ,,ADRS_OR,,Anschrift des Originaladressaten

• ,,ADRS_SB,,Anschrift des Sachbearbeiters (Telefonnr in BPDADREF-TELF1)

• ,,ADRS_DN,,Anschrift des Hauptdarlehensnehmers

• ,,SADR ,,Anschrift des Buchungskreises

Allgemeine Darlehensdaten stehen in der Struktur VDARL.

Weiterhin werden Daten zu den Objekten eines Darlehens usw. angeboten.

(Siehe auch im mitgelieferten Formular FVVD_ZINSBESCH sowie den Textbausteinen unter dem Briefnamen ZINSBESCHEINIG).

Einschränkungen

Eine Zinsbescheinigung wird nur für Hauswährungsdarlehen erstellt.

Die Selektion der Buchungen erfolgt nach dem Buchungsdatum. Eine Selektion nach dem Valutadatum kann über einen eingebauten User-Exit programmiert werden.

Bei der Selektion nach dem Valutadatum wird kein Restkapital, Leistungsrückstand oder Guthaben berechnet.

Customizing

Wichtige Customizing-Views für die Zinsbescheinigung

An folgenden Punkten im Customizing müssen für die Zinsbescheinigung Einstellungen vorgenommen werden:

• ,,Textverarbeitung:

• ,,Dokumente (Report 'RFVDBZI0 mit Reporttyp '01')

• ,,Korrespondenzvorfälle

• ,,Externe Bewegungsarten

• ,,Vorgänge --> Vorgangsverwaltung

• ,,Reportfunktionen (Report 'RFVDAVV1' mit Reporttyp '01')

• ,,Funktionen/Register pflegen
  
  

FORM-Routinen für Textbausteine

Die Form-Routinen für die Zinsbescheinigung, die in den Textbausteinen angegeben werden können, sind im Report RFVDTXSR definiert und heißen:

• ,,ZB_CAPITALS (für Restkapital, Leistungsrückstand und Guthaben)

• ,,ZB_LEGEND (für die Texte zu den Bewegungen)

• ,,ZB_POSITIONS (für die einzelnen Bewegungen)

• ,,ZB_SUMS (für Spaltensummen)

• ,,ZB_USEDKNZ (für benutzte Kennzeichen)

(Einträge siehe mitgelieferte Customizingeinstellungen.)

Änderungen zum Mustercustomizing

• Textverarbeitung --> Korrespondenz --> Transaktion/Programm zu Korrespondenzvorfall zuordnen

Unter Satztyp '3' den Eintrag 'ZBDR' nach 'BZDR' kopieren

• Formular FVVD_PROTOKOLL

Folgender Text muß im Hauptfenster (MAIN) stehen:
"/E RANL"
"GU <F>Vertragsnr. :</>,,"
"/E ROLETYP"
"GU <F>Rollentyp :</>,,"
"/E PARTNER"
"GU <F>Partner :</>,,"
"/E DOCUMENT"
"GU <F>Vertragsart :</>,,"
"/ <F>Subanwendung:</>,,"
"/ <F>Briefname :</>,,"
"FL"
"/E LINE"
"/ ,,"

• Archivierung ausschalten

Wenn das optische Archiv nicht angeschlossen ist, muß mit Hilfe der Transaktion 'SM31' in der Tabelle 'TDPZZ' das Feld 'ARC_INSTAL' auf 'NEIN' gestellt werden. Ansonsten kann es zu einem Abbruch in der Textverarbeitung führen.

User-Exit für Selektion nach Valutadatum

In der Funktionsgruppe XFV2 ist der Funktionsbaustein EXIT_RFVDBZI0_001 angelegt. Über den Parameter X_VDBEPI_DDISPO = X wird nach dem Valutadatum selektiert. Außerdem kann die Sortierreihenfolge der Datumsfelder verändert werden. Die Erweiterung hat den Namen FRBZI001.

Aus Konsistenzgründen sollte stets nach dem gleichen Datum selektiert werden. Wenn in einem Jahr nach dem Valutadatum selektiert wird, sollte auch im folgenden nach dem Datum abgegrenzt werden.

Kurztext

Beschreibung

Soft-/Hardwarevoraussetzungen

Besonderheiten bei der Installation

Auswirkungen auf die Systemverwaltung

Auswirkungen auf das Customizing

Änderungen in der Vorgehensweise

Abhängige Funktionen

Planungen

Weitere Hinweise

RFUMSV00 - Advance Return for Tax on Sales/Purchases   ABAP Short Reference  
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Length: 16790 Date: 20240523 Time: 190615     sap01-206 ( 241 ms )