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TRTM_BEWARTZUORDBEW - Zusätzliche Bewegungsarten für Bewertung zuordnen

TRTM_BEWARTZUORDBEW - Zusätzliche Bewegungsarten für Bewertung zuordnen

General Data in Customer Master   RFUMSV00 - Advance Return for Tax on Sales/Purchases  
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In dieser IMG-Aktivität hinterlegen Sie zusätzliche Bewegungsarten für die Bewertung. Diese werden gezogen wenn bestimmte Situationen in einer einstufigen Bewertung auftreten oder wenn im Rahmen einer zweistufigen Bewertung besondere Zu/Abschreibungen durchgeführt werden sollen.

Einstufige Bewertung

Beim einstufigen Bewertungsverfahren eines Fremdwährungspapiers kann es dazu kommen, daß sowohl im Titel als auch in der Devise Ab- bzw. Zuschreibungen entstanden sind. Wenn Sie den Bewertungsvorgang als einheitlichen Vorgang ansehen, so daß die erzeugten Bewegungssätze in einem Posten, d.h. auf einem Hauptbuchkonto, ausgewiesen werden sollen, so müssen Sie die Einstellungen in dieser IMG-Aktivität vornehmen.

Bei der Ausführung der einstufigen Bewertung wird dann, im Falle einer Ab-/Zuschreibung im Titel und einer Ab-/Zuschreibung in der Devise, in dieser IMG-Aktivität nachgelesen, ob Eintragungen vorhanden sind.

  • Wenn in dieser IMG-Aktivität keine Eintragungen vorgenommen wurden, werden die beiden Bewegungen einzeln gebucht genau wie bei der zweistufigen Bewertung.
  • Wenn Sie in dieser IMG-Aktivität Eintragungen vorgenommen haben, dann werden die beiden Bewegungen über dasselbe Konto gebucht. Entscheidungskriterium, über welches Konto gebucht wird, ist dabei welcher Betrag höher ist. Ist beispielsweise die Ab-/Zuschreibung im Titel höher als die Ab-/Zuschreibung in der Devise, werden beide Bewegungen über das Ab-/Zuschreibungskonto Wertpapier gebucht. Dafür haben Sie in dieser IMG-Aktivität für den Bewegungstyp XD (=Ab-/Zuschreibungen in der Fremdwährung) zusätzlich als Korrekturbewegungsarten Bewegungsarten hinterlegt, die z.B. bei einer Zuschreibung in der Devise nicht nach dem Schema 'Bestand an Zuschreibung Devise' sondern die 'Bestand an Abschreibung Wertpapier' bucht.

Für die Bewertungsbewegungen generell wurden die folgenden Bewegungsarten und die zugehörige Kontenfindung definiert:

  • Zum Bewegungstyp XA = Ab-/Zuschreibungen im Wertpapier wurden die folgenden Bewegungsarten definiert:
  • 8111 Abschreibung im Wertpapier

Buchungsschema: 4.9.3.4 Abschreibung Wertpapier an 1 Bestand
  • 8112 Zuschreibung im Wertpapier

Buchungsschema: 1 Bestand an 4.9.4.4 Zuschreibung Wertpapier
  • Zum Bewegungstyp XD = Ab-/Zuschreibungen in der Fremdwährung wurden die folgenden Bewegungsarten definiert:
  • 8121 Abschreibung in der Devise

Buchungsschema: 4.9.3.2 Abschreibung Devise an 1 Bestand
  • 8122 Zuschreibung in der Devise

Buchungsschema:1 Bestand an 4.9.4.2 Zuschreibung Devise
  • Zum Bewegungstyp XG = Ab-/Zuschreibungen der Spesen bei Bewertungwurden die folgenden Bewegungsarten definiert:
  • 8131 Abschreibung Spesen Bewertung

Buchungsschema:4.9.3.4 Abschreibung Wertpapier an 1 Bestand
  • 8132 Zuschreibung in der Devise

Buchungsschema: 1 Bestand an 4.9.4.4 Zuschreibung Wertpapier
  • Zum Bewegungstyp XGF = Ab-/Zuschreibungen Spesen in der Devise bei Bewertungwurden die folgenden Bewegungsarten definiert:
  • 8231 Abschreibung Spesen in der Devise (Bewertung)

Buchungsschema: 4.9.3.2 Abschreibung Devise an 1 Bestand
  • 8232 Zuschreibung Spesen in der Devise (Bewertung)

Buchungsschema: 1 Bestand an 4.9.4.2 Zuschreibung Devise

In der IMG-Aktivität 'Bewegungsarten zu Bew.typ zuordnen' wurden diese Bewegungsarten den Bewegungstypen zugeordnet.

Bei der Durchführung einer einstufigen-Bewertung ergeben sich folgende Beträge:

  • Abschreibung im Wertpapier: 200
  • Zuschreibung in der Devise: 50
  • Da die aktivierten Kosten inklusive geführt werden, erfolgt keine Ab-/Zuschreibung der Spesen.

Normalerweise würden aufgrund dieser Bewertungsergebnisse nun die Bewegungsarten 8111 Abschreibung im Wertpapierüber 200 und 8122 Zuschreibung Devise über 50 erzeugt und entsprechend der Kontenfindung gebucht.

Bei einer einstufigen-Bewertung möchten Sie jedoch das Netto-Ergebnis über ein Konto buchen und zwar über das Konto, auf dem der größte Posten der Bewertung gebucht wird. In diesem Fall wäre dies das Abschreibungskonto Wertpapier,über das nicht nur die 200 gebucht werden sollen, sondern auch die Zuschreibung von 50 aus der Devise.

Um dies zu erreichen, hinterlegen Sie in dieser IMG-Aktivität wie folgt Ersatz-(Korrektur-)Bewegungsarten, deren Kontenfindung den gewünschten Buchungen entsprechen.

  • Zum Bewegungstyp XA = Ab-/Zuschreibungen im Wertpapier werden die folgenden Bewegungsarten zugeordnet:
'Z/A' = 'Bewegungsart zuordnen':
  • 8111 Abschreibung im Wertpapier

Buchungsschema: 4.9.3.4 Abschreibung Wertpapier an 1 Bestand
  • 8112 Zuschreibung im Wertpapier

Buchungsschema: 1 Bestand an 4.9.4.4 Zuschreibung Wertpapier
'Z/A' = 'Korrekturbewegungsart zuordnen':
  • 8117 Korrektursatz Abschreibung WP

Buchungsschema: 4.9.4.2 Zuschreibung Devise an 1 Bestand
  • 8118 Korrektursatz Zuschreibung WP

Buchungsschema: 1 Bestand an 4.9.3.2 Abschreibung Devise
  • Zum Bewegungstyp XD = Ab-/Zuschreibungen in der Fremdwährung werden die folgenden Bewegungsarten zugeordnet:
'Z/A' = 'Bewegungsart zuordnen':
  • 8121 Abschreibung in der Devise

Buchungsschema: 4.9.3.2 Abschreibung Devise an 1 Bestand
  • 8122 Zuschreibung in der Devise

Buchungsschema:1 Bestand an 4.9.4.2 Zuschreibung Devise
'Z/A' = 'Korrekturbewegungsart zuordnen':
  • 8127 Korrektursatz Abschreibung in der Devise

Buchungsschema: 4.9.4.4 Zuschreibung Wertpapier an 1 Bestand
  • 8128 Korrektursatz Zuschreibung in der Devise

Buchungsschema: 1 Bestand an 4.9.3.4 Abschreibung Wertpapier
  • Zum Bewegungstyp XG = Ab-/Zuschreibungen der Spesen bei Bewertungwerden die folgenden Bewegungsarten zugeordnet:
'Z/A' = 'Bewegungsart zuordnen':
  • 8131 Abschreibung Spesen Bewertung

Buchungsschema:4.9.3.4 Abschreibung Wertpapier an 1 Bestand
  • 8132 Zuschreibung Spesen in der Bewertung

Buchungsschema: 1 Bestand an 4.9.4.4 Zuschreibung Wertpapier
'Z/A' = 'Korrekturbewegungsart zuordnen':
  • 8137 Korrektursatz Abschreibung Spesen Bewertung

Buchungsschema: 4.9.4.2 Zuschreibung Devise an 1 Bestand
  • 8138 Korrektursatz Zuschreibung Spesen Bewertung

Buchungsschema: 1 Bestand an 4.9.3.2 Abschreibung Devise
  • Zum Bewegungstyp XGF = Ab-/Zuschreibungen Spesen in der Devise bei Bewertungwerden die folgenden Bewegungsarten zugeordnet:
'Z/A' = 'Bewegungsart zuordnen':
  • 8231 Abschreibung Spesen in der Devise (Bewertung)

Buchungsschema: 4.9.3.2 Abschreibung Devise an 1 Bestand
  • 8232 Zuschreibung Spesen in der Devise (Bewertung)

Buchungsschema: 1 Bestand an 4.9.4.2 Zuschreibung Devise
'Z/A' = 'Korrekturbewegungsart zuordnen':
  • 8237 Korektursatz Abschreibung Spesen in der Devise (Bewertung)

Buchungsschema: 4.9.4.4 Zuschreibung Wertpapier an 1 Bestand
  • 8238 Korektursatz Zuschreibung Spesen in der Devise (Bewertung)

Buchungsschema: 1 Bestand an 4.9.3.4 Abschreibung Wertpapier

In unseren Beispiel wird also die Bewegungsart 8128 Korrektursatz Zuschreibung Devise mit dem Buchungsschema 'Bestand an Abschreibung Wertpapier'gebucht anstatt der Bewegungsart 8122 Zuschreibung in der Devise.Denn diese wurde in dieser IMG-Aktivität dem Bewegungstyp XDals Ersatz-(Korrektur-)Bewegungsartzugeordnet.

Die Bewertungsfunktion erzeugt für die einstufige-Bewertung in unserem Beispiel also die folgenden Bewegungsarten:

  • 8111 Abschreibung im Wertpapierüber 200
  • 8128 Korrektursatz Zuschreibung Deviseüber 50.

Die benötigten Bewegungsarten müssen unter 'Bewegungsarten definieren' angelegt worden sein und Sie müssen die Kontenfindung unter 'Kontenfindung definieren' hinterlegt haben.

Vergleichen Sie Ihre Einstellungen mit den Einstellungen im Mustercustomnizing.

  1. Wählen Sie 'Neue Einträge'.
  2. Hinterlegen Sie zu den Bewegungstypen XA, XD, XG und XGF jeweils 4 Bewegungsarten:
    1. Wählen Sie den Bewegungstyp aus.
    2. Im Feld 'Z/A' wählen Sie den Wert 'Bewegungsart zuordnen' aus.
    3. In den zwei Bewegungsarten-Feldern hinterlegen Sie die Bewegungsarten, die auch in der IMG-Aktivität 'Bewegungsarten zu Bew.typ zuordnen' diesem Bewegungstyp zugeordnet wurden.
Hinweis:
In welche Spalte Sie welche Bewegungsart schreiben ist dabei unerheblich, jedoch sollte immer eine Bewegungsart eine Sollbuchung sein und die andere eine Habenbuchung.
  1. In der folgenden Zeile wählen Sie den Bewegungstyp erneut aus.
  2. Im Feld 'Z/A' wählen Sie nun den Wert 'Korrekturbewegungsart zuordnen' aus.
  3. In den zwei Bewegungsarten-Feldern hinterlegen Sie nun die neuen Ersatz-(Korrektur-)Bewegungsarten, deren Kontenfindung entsprechend ausgesteuert wurde.
  4. Führen Sie diese Einstellungen für alle genannten Bewegungstypen durch.
  • Sichern Sie Ihre Eingaben.

    • Besondere Zu/Abschreibungen

    Sie können im Rahmen einer zweistufigen Bewertung besondere Zu/Abschreibungen durchführen, wenn zum Bewertungsstichtag für den zu bewertenden Bestand Kurse in dem View für besondere Wertpapierkurse (VWSPV) hinterlegt sind. Die hieraus resultierenden Zu/Abschreibungen im Wertpapier werden mit Bewegungsarten geschrieben, die in dieser IMG-Aktivität hinterlegt werden. Folgende Eintragungen können zum Beispiel vorgenommen werden.

    Zum Bewegungstyp XA = Ab-/Zuschreibungen im Wertpapier werden die folgenden Bewegungsarten zugeordnet:

    'Z/A' = 'besondere Bewertung aufgrund Pflicht':
    • 8111 Abschreibung im Wertpapier

    Buchungsschema: 4.9.3.4 Abschreibung Wertpapier an 1 Bestand
    • 8112 Zuschreibung im Wertpapier

    Buchungsschema: 1 Bestand an 4.9.4.4 Zuschreibung Wertpapier
    'Z/A' = 'besondere Bewertung aufgrund Wahlrecht':
    • 8111 Abschreibung im Wertpapier

    Buchungsschema: 4.9.3.4 Abschreibung Wertpapier an 1 Bestand
    • 8112 Zuschreibung im Wertpapier

    Buchungsschema: 1 Bestand an 4.9.4.4 Zuschreibung Wertpapier

    Beachten Sie auch die Dokumentation zu dem Kennzeichen 'Besondere Zu/Abschreibungen für Wertpapiere ermöglichen' bei der Definition zweistufiger Bewertungsprinzipien.






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    Length: 17607 Date: 20240523 Time: 063249     sap01-206 ( 164 ms )